转发中税协《关于注册税务师行业2010年度报表

填报工作的通知》

厦税协发［2011］004号文

各税务师事务所：

请将己经申报给税务局注册税务师管理中心的表（1）至表（6），按如下要求再做网上申报，申报截止期2011年3月20日。

厦门市注册税务师协会

二0一一年三月十四日

关于注册税务师行业2010年度报表填报工作的通知

中税协发[2011]003号

各省、自治区、直辖市和计划单列市注册税务师协会：
    为了深入贯彻《国家税务总局关于注册税务师行业基础信息共享有关问题的通知》（国税函[2009]763号）文件精神，根据《国家税务总局关于报送注册税务师行业年度报表有关问题的通知》（国税函[2006]875号）的规定，为提高行业年度报表填报工作的质量和效率，切实减轻地方税协及税务师事务所的工作量，避免历年行业报表在制作和报送过程中出现的问题，中税协在2009年度注册税务师行业年度报表应用系统（以下简称报表应用系统）试运行的基础上，决定在2010年度行业年度报表填报工作中正式启用报表应用系统，现将有关问题通知如下：
    一、填报方式
     为确保报表的按时填报，请各地方税协及税务师事务所（2010年12月31日前审批成立的税务师事务所）自1月15日起使用安全盘（U key）登录报表应用系统进行填报。网址是： http://is02.cctaa.cn/ 。该系统下设两种用户类型：地方税协和税务师事务所。用户名将在用户插入安全盘、登录系统时自动生成，密码与税务师事务所信息采集系统或注册税务师等级认定系统的登录密码一致。（具体操作方法详见附件）
    二、填报内容
   （一）税务师事务所填报内容为：国税函[2006]875号文件规定的行业年度报表的表1、表2、表4、表5（该表根据事务所填报的表1、表4 中相关信息自动生成,但需事务所确认后提交）、表6对应的税务师事务所信息项。
   （二）地方税协填报内容为：填报国税函[2006]875号文件规定的行业年度报表中的表3，审核并汇总本地区税务师事务所填报的上述报表，通过系统提交本地区的行业年度报表至中税协。
    三、报送时间
    根据国税函[2006]875号文件规定，表1至表5上报中税协的截止期为3月31日，表6的报送截止期为7月31日。
    四、关于总（母）分（子）公司的报表填报问题
    总（母）分（子）公司的税务师事务所应按“属地管理”原则进行填报：即总机构（即总公司或母公司，下同）和其全部分支机构（即分公司或子公司，下同）应按照其机构所在地的年度经营收入、人员情况等信息向其所属地的地方税协独立报送各自报表；总机构不得汇总报送分支机构的经营收入、人员情况等信息。此外，总机构在报送报表的同时，需另报送其所有分支机构的团体会员注册号，报送方法另行通知。
    五、填报要求
    各地方税协除认真完成填报工作外，还应安排专人通过报表应用系统即时跟进本地区税务师事务所的填报情况，及时审核事务所提交的报表，协调督促事务所按时、准确完成网络填报工作。 
    六、以上通知在执行时如有问题，请及时向中税协（信息部、注册部）或武汉税通客服部联系，联系方式如下：
    武汉税通客服部：027-59722290；咨询QQ：1206607330
    中税协（信息部）：010-68451149；咨询QQ：786496627
    中税协（注册部）：010-68413988转8205
 

附件：注册税务师行业年度报表应用系统操作说明.doc

注册税务师行业年度报表应用系统操作说明

一、   安全盘驱动的安装

第一步：从系统登录页面下载驱动程序（文件名为：MWShuiKong_v3.35）。

第二步：双击驱动程序，弹出【程序安装框】。

第三步：在【程序安装框】中点击【下一步】，系统将自行安装，直至安装完成，点击【完成】即可。

注意事项：

1、  安全盘（U Key）只支持电脑USB接口。

2、  将安全盘（U Key）保护盖拔下，插入电脑USB接口。

3、  正确插入电脑USB接口后，电脑右下角会弹出“USBKey In”程序框。

二、   登录

第一步：打开浏览器，在地址栏输入网址：http://is02.cctaa.cn/

第二步：在浏览器中添加安全站点。

1、  在浏览器菜单【工具】中选择【Internet选项】。

2、  在【安全】选项中，选择【受信任的站点】，点击【站点】，使【对该区域中的所有站点要求服务器验证】的勾选框为空白，再将此网址添加，点击确定。

3、  在【安全】选项中，选择【自定义级别】，在重置中选择【安全级-低】点击确定。

4、  点击浏览器黄色提示条，选择【安装插件】，弹出安装框，选择【安装】后，待程序运行完成，关闭浏览器。

第三步：在电脑USB接口处插入安全盘（U Key），打开浏览器，输入网站即可。

第四步：在登录框中核对【用户ID】与【用户名称】，在【密码】处输入密码，密码与事务所信息采集和等级认定系统一致，如未修改过密码，则为8个8。

第五步：点击【登录】按钮，进入2010年度报表应用系统。

三、   事务所填报并提交报表信息

税务师事务所登陆后，可以在首页查看本事务所名称、团体会员注册号、纳税人识别号、执业证书编号、所在城市等相关内容，请注意核对并修改事务所基本信息；系统将保存“变更记录”。

填写任意报表时，均可点击【操作帮助】查看填表说明；填写过程中，可以点击【保存】将报表保存在系统中，填报结束点击【提交】将报表提交到省税协。

【表一】填报:

第一步：选择左边栏目导航中的【报表数据】，点击【基本情况统计表（表1）】，可以对列表信息进行查询以及添加。

第二步：点击页面右上角的【添加】，进入填写页面。

注意：

1、各报表间数据的逻辑关系，以表（1）为基准进行表间验证，因此在填报时务必先提交表（1），再依次填报。

2、单位、统计年度、上报时间为系统自动读取，不需要填写。

3、性质、法人代表（所长）、机构所在地等将从基础信息中自动读取。

4、如果内容填写有误，系统会弹出提示，请仔细核对再进行保存或提交，报表提交后便不能再进行编辑，只能查看。

【表二】填报:

第一步：选择左边栏目导航中的【报表数据】，点击【人员情况统计表（表2）】，可以对列表信息进行查询以及添加。

第二步：点击页面右上角的【添加】，进入到填写页面。

注意：

1、如填写内容不符合系统要求，会弹出提示框，请参照提示信息仔细核对。

2、人员总数＝执业注册税务师＋具有其他中介执业资格的从业人员＋其他从业人员（临时雇员不含）=表1中相关人数；各学历段的人员总数=各年龄段的人员总数=人员总数。

【表四】填报:

第一步：选择左边栏目导航中的【报表数据】，点击【经营收入情况汇总表（表4）】，可以对列表信息进行查询以及添加。

第二步：点击页面右上方的【添加】，进入到填写页面。

注意：

1、利润总额、主营业务利润、其他业务利润等可从会计利润表提取。

2、支出总额不能为空。

3、请根据实际情况填写；“收入总额”、“利润总额”以表1的数据为基准，如不一致会弹出提示框，请核对。

4、“上年数”将从数据库中自动获取上一个年度填报的相应数据。

【表五】填报:

第一步：选择左边栏目导航中的【报表数据】，点击【经营规模情况统计表（表5）】，表5自动生成，需要事务所进行提交。

第二步：也可以点击页面右上方的【添加】，进入到新的填写页面。

【表六】填报:

第一步：选择左边栏目导航中的【报表数据】，点击【鉴证业务情况统计表（表6）】，可以对列表信息进行查询和添加。

第二步：点击页面右上方的【添加】，进入到填写页面。

注意：

1、如填写内容不符合要求会弹出提示框，如：第【13】栏“鉴证业务金额合计”为第【2】、【7】、【8】、【9】栏之和。

2、如果单独提交表6，需要选择城市。如过提交表1后再提交表6，则表6中的城市为自动读取（不建议修改）。

3、“上年数”将从数据库中自动获取上年度填报的相应数据。

四、  地方税协填报、查询、审核并提交报表

【表三】填报:

选择导航栏目中的【报表数据】，点击【机构情况统计表（表3）】，进入填写页面，可以完成报表的填写工作。

查询事务所信息:

第一步：选择栏目导航中的【机构信息】，点击【事务所查询】进入列表页面。

第二步：点击事务所名称，在列表页面下方可以看到事务所基本信息；如果需要查询特定事务所的信息，可以点击页面右上方的【查询】，输入关键字进行指定信息的查询。

查询并审核事务所提交的报表信息:

第一步：选择栏目导航中的【报表数据】，分别点击表1到表6，可进入各报表的列表页面；

注意：

1、查看：点击【查看】，可查看该报表内容。

2、通过：如果查看报表内容后，确定报表信息无误，点击【通过】，同时可选填理由，则该报表信息审核通过。

3、退回：如果查看报表内容后，确定报表信息有误，点击【退回】，可以将报表数据退回到事务所，让其修改。（若将表1退回，则表2、4、5默认退回；除表1外其它报表均可单独退回）。

4、信息提示：可查询该事务所各报表的提交状态，并可以查询明细。

5、系统提供批量审核的功能，点击页面右上方的【批量审核】，可以对信息进行批量通过及退回。

第二步：点击【查询】，选择不同的查询条件，可以快速查找指定事务所信息。对于事务所不同的状态，地方税协可以进行查看、审核、统计、打印、导出等操作。

第三步：点击【查看】，可查看该报表的详细信息。

第四步：点击【打印】，可进行打印预览、打印和导出EXCEL。

第五步：点击【统计】，可根据条件进行自动汇总需要统计的数据。

第六步：点击【汇总】，在汇总页面可以进行打印预览、打印、导出EXCEL等操作。

第七步：点击【未上报查询】，可根据年度、地区来查询未提交报表的事务所名单。

五、   系统基本功能

系统具有报表填报、审核功能、查询功能、统计功能以及数据导出、打印等基本功能。